财经工作报告

（2019年4月28日）

各位代表、同志们：

我受学院行政委托，向大会报告学院第三届“双代会”以来的财经工作情况，重点报告2018年财务预算执行情况及2019年财务预算安排，请予审议，并请列席人员和特邀人员提出意见。

一、过去五年财经工作的简要回顾

第三届“双代会”召开以来的五年，是学院认真贯彻落实党的十八大、十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持走内涵和特色发展道路，学院人才培养水平全面提升，校园环境明显改善，社会声誉和办学实力显著增强的五年。同时，也是学院现代大学制度初步建立，治理水平和治理能力逐步提高，财务管理更加规范，财力逐步增强的五年。

教育经费收入进一步增加。以学费收入为主体，上级财政拨款、项目建设经费、成教培训、后勤经营收入为补充的多元化收入格局已经形成。自2014年至2018年这五年来，共实现教育经费总收入100953.26万元，较上届增加63.52%，其中学杂费收入34869.78万元，较上届增加33.46%。通过学院领导和相关部门以及财务人员的共同努力，共争取中央、省市财政专项资金15841.29万元：中央高校生均经费拨款奖补资金 2469万元，省级重点建设项目资金949.33万元，市财政固定补助1000万元，市教育费附加专项设备资金2795.51万元，市职业教育发展专项资金765.06万元，一、二期工程改造资金（不含未到位资金）6731万元，市级临聘教师补助589万元，其他资金542.39万元，为学院建设和发展提供了强有力的资金支持。坚持职业培训与学历教育并重，五年来，实现职业培训收入1326.72万元，上交学院结余339.54万元，实现成教培训收入 1692.77万元，上交学院结余437.18万元。加强国有资产出租管理，实现后勤经营收入204.87万元。

支出结构更趋合理。学院在经费支出方面，坚持以人为本，始终把教职工利益放在首要位置，把教职工待遇作为刚性支出项目，在绩效工资分配上，注重向一线教师倾斜。2018年，在职教职工工资及津补贴、住房公积金、年终绩效考核、文明单位及综治奖励发放总额7914.02万元，人均12.37万元。在保运转上突出教学工作中心地位，全力保障师资队伍建设、专业建设、课程改革、双创工作等等，年均教学经费预算占运行经费的百分比达到了20%。充分发挥人才培养方案配置教学资源的作用，增强了教学、实训设施设备配备的科学性、合理性。五年来，共投入6448.83万元用于教学实训设备采购，有力地改善了教学条件。特别是近三年来，在市委市政府的大力支持下，学院推进校园提质改造工程建设，共投入资金近1.5亿元，着力改善校园环境，极大地提升了办学综合实力和社会声誉。

财务管理进一步规范。推行了全面预算管理，学院经费收入包括各项服务性、代收费项目均实行了统筹。引进用友财务管理软件，实现了经费预算的可视化、精细化、科学化。通过改革传统学杂费收缴方式，实现了从交现金、刷卡、银行批扣到线上缴费的转变，每年学杂费收缴率都达到了99.5%以上。坚持建立财务管理的长效机制，制定经费收支管理办法。先后建立了《财务管理办法（修订）》、《国内公务接待管理实施细则》、《差旅费报销实施细则》、《关于进一步规范培训费支出管理的通知》、《科研经费管理暂行办法（修订）》、《短期培训班收费管理办法》等规范性制度，学院财务管理做到了有章可循。

全面推行单位内部控制建设。通过健全制度、实施措施和执行程序，实现对学院经济活动风险的防范和管控。通过《行政事业单位内部控制规范》文件精神的宣传解读，内部控制理念逐步深入人心；制定《物资设备采购与管理办法(试行)》、《基本建设工程管理办法（试行）》、《内部招标实施细则》、《重点建设项目管理办法》等规章制度，经济活动业务流程得到细致梳理；通过建立学院党委会、院长办公会议事规则、岗位责任制考核细则、内部审计办法、内部巡察制度、校务监察委员会章程等机制，经济活动的决策、执行、监督实现了有效分离，内部监督等内控机制更加完善；内部控制牵头部门及其工作职责得到进一步明确，各单位在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效。

进一步推行财务公开。按照上级财政部门的要求，每年将学院上年度部门预算执行包括经费收支、财政资金和“三公”经费使用情况和当年部门预算安排在学院门户网站上公开。我们还坚持利用一年一度的“双代会”，向教职工代表通报全年学院重大财务情况，接受教职工的监督，提高财经工作的透明度。教职工所关心的每月财政工资、绩效工资以及住房公积金、养老保险、个人所得税、医疗费、水电费代扣等明细，我们坚持每月按时在学院公众号上推送。

以上这些成绩的取得，离不开各级领导和上级财政、教育等部门的大力支持，离不开学院党委的正确领导，更离不开全体教职员工的辛勤付出。在此，我谨代表学院计划财务处向全院教职员工表示衷心的感谢！在总结经验的同时，我们要正视当前财务工作中的困难和问题。一是勤俭节约的意识还不是很强，管理粗放、铺张浪费的现象还时有发生；二是争取上级政府特别是市级财政支持非常艰难，组织收入的任务还相当繁重；三是财务管理还有待进一步加强，专项经费支出、“三公”经费监管、内部控制还有不少薄弱环节；四是刚性支出项目不断增多，教职工的收入要逐年增长、运转经费要合理保障，建设经费缺口还非常大。这些都需要我们正视现实，取得大家的理解和支持，研究对策去加以解决。

二、2018年财务预算执行情况

（一）2018年财务收入情况

2018年，共完成收入24854万元，比财政预算增加27.09%；比上年增加2.78%。其中：

1.财政补助收入15697.82万元，比上年减少2.06%,其中人头及运转经费9477万元、市教育费费附加专项用于校园提质改造经费3402万元、其他省市专项资金2818.82万元。

2.教育事业收入（学杂费）7172.42 万元，比上年减少11.51 %，主要是五年高职停止招生以及培训、成教收入减少所致。

3.其它收入1983.76万元。主要是教材款等预算外收入。

（二）2018年财务支出情况

2018年实现支出20653.99万元，比财政预算增加5.61% ；比上年减少10.61%。其中：

1．人员经费支出 12932.64万元，较上年增加3.56%。其中：工资福利支出7638.67万元,较上年增加19.84万元;对个人和家庭补助支出5293.97万元，比上年增加424.70万元。

2．公用经费支出4602.10万元，较上年减少6.18%。其中：办公费120.23万元，减幅4.75%;印刷费261.18万元，减幅5.93%;水电费333.72万元，减幅35.71%;物业管理费（含保安服务费与卫生保洁费）212.93万元，增幅17.27%;差旅费258.61万元，增幅28.27%;维修费581.42万元，减幅19.24%;工会经费237.46万元，增幅26.53%;交通费用185.8万元，与上年度基本持平。

3. 基建和设备支出3119.27万元，较上年减少44.35%。其中设备支出1665.36万元，较上年增加4.88%；基本建设支出 1453.91万元，较上年减少63.81%，2018年度基本建设主要用于学院二期工程改造预付款。

收支相抵形成结余4200万元。

三、2019年财务预算安排

2019年，我们将迎来建国70周年，学院“推进二次创业，建设一流职院”也将进入关键时期。校园提质改造工程要全面竣工结算，新教学楼、宿舍楼要开工建设，“双一流”建设在教学资源库、在线精品课程及实验实训条件上需要投入大量资金。同时，学院岗位绩效工资改革要确保职工收入不能降低。这些新情况给学院财务工作提出了新的挑战。因此，今年财务工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，大力倡导厉行节约的优良传统，统一增收节支思想，严格财务管理，坚持科学理财，在保工资、保运转、强内涵、促发展的前提下，为学院建设和发展提供有力的资金保障。

根据上述指导思想，全年预算初步安排如下：

（一）教育事业费收入预算为27313.02万元。比上年减少8.60 %。其中：市财政一般预算拨款13053.42万元，学生学杂费及培训成教收入7658.80万元，其他收入2400.80万元，上年结转资金4200万元。

（二）教育事业费支出预算为29076.08万元。比上年减少5.99%。其中：人员经费支出12509.52万元，教学经费支出1196.91万元，学生经费支出1304.57万元，公用经费支出1431.70万元，招生及合作办学经费支出363.78万元，科研工作经费支出318.00万元，重点建设专项经费支出960万元，设备采购经费支出1704.63万元，基本建设经费支出8786.97万元，其他支出500万元。

用上年结转资金弥补后，仍形成赤字1763.06万元。初步考虑只能通过资金调度的时间差予以缓解。

四、厉行节约，强化管理，力保完成2019年财务预算任务

（一）要厉行节约，树立勤俭办学的思想。根据中央、省市关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的有关要求，学院财务管理工作仍然要把增收节支放在首位。要大力发扬勤俭节约、艰苦奋斗的作风，改变铺张浪费、大手大脚、跑冒滴漏的情况。各单位要严格按照学院预算量财办事、量力而行，确保日常办公经费实现零增长。包干到单位审批使用的经费必须确保用在履行职能上、用在服务学院发展上。

（二）大力争取上级资金和政策。计划财务处要继续加强与省市相关部门的联系，不怕丢面子，不怕碰钉子，勤跑腿，多动脑，主动向市财政、教育部门汇报，争取生均经费财政拨款、市本级教育费附加对新建公寓培训楼、教学楼和实训设备等专项资金的大力倾斜。充分发挥高校办学自主权，积极争取分配政策，有效提高教职工待遇。学院各部门也要积极加强与省市职能部门的联系，争取“双一流”等重点建设项目、职业培训、教学改革、师资培训等财政专项资金，为学院争取更大的利益。各系部要充分发挥专业资源优势，大力争取各种校企合作、产学研结合资金、各类横向科研课题资金、人才培养专项资金，增强系部的造血功能。

（三）完善单位内部控制建设，深入推进预算绩效管理。针对学院内部控制建设存在的薄弱环节，应继续梳理经济活动业务流程，查找风险点。对目前存在的学院关键岗位干部轮岗交流、劳务费标准、设备基建验收、建设工程业务概算差异率、合同执行情况、审计监督、内部控制考核评价等方面存在的问题要进一步整改。完善厉行节约的长效机制，修订学院公务接待、交通费、差旅费管理办法，从严控制“三公”经费以及办公费、文印费、耗材等一般性支出。深入落实中共中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号）文件精神，强化绩效理念，提高财政资金的使用效益。项目使用单位及经费归口管理部门要加大财政专项资金的监督管理力度，实行“专账核算，专款专用”，切实改变学院财政专项资金“重争取，轻使用”、“重申报，轻管理”的问题。加强项目中期检查和绩效评价，建立严格的专项资金跟踪问效和追责机制，提高资金使用的安全性、规范性和有效性。

（四）加强财务队伍建设，提高人员整体素质。按照建设“服务型”处室的要求，进一步强化为师生、为教学、为科研服务的意识。为解决当前报账审批过程中，领导签字不好找，票据审核程序繁琐等问题，探索网上签字审核，提高报账效率。加强沟通交流，认真听取师生意见，及时发现工作中的薄弱环节，改进工作作风，提高服务水平。按照建设“学习型”财务人员的要求，重视财务人员业务素质的培养,加强新政府会计制度的学习，不断更新知识，使全体财务人员能适应数字化、信息化时代的高校财务管理模式, 不断提高财会人员的专业技术水平。

（五）进一步推进财务信息公开。继续推行学院财务公开，利用一年一度的“双代会”，向教职工代表通报全年学院重大财务情况，接受教职工的监督，提高财经工作的透明度。同时，利用学院网页、情况通报会、教职工座谈会等形式扩大预决算、“三公”经费公开的内容和范围。面向学生的各类收费项目要主动向学生及家长公开，接受社会的广泛监督。与教职工切身利益密切相关的工资、津补贴发放及扣款情况要及时让每位教职工知晓。

各位代表、同志们，今年及今后一段时期内的财经工作任务仍将十分艰巨、责任十分重大。让我们在学院党委、行政的正确领导下，坚定信心，振奋精神，锐意进取，狠抓落实，圆满完成各项财经工作任务，为学院“推进二次创业，建设一流职院”做出新的更大的贡献！