财务工作报告

——2020年7月5日在学院第四届第二次“双代会”

各位代表、同志们：

我受学院行政委托，向大会报告学院第四届“双代会”以来的财务工作情况，重点报告2019年财务预算执行及2020年财务预算安排，请予审议。并请列席人员提出意见。

一、过去一年财务工作的简要回顾

2019年，学院计划财务工作认真贯彻中央及省市有关精神，服务学院工作大局，大力倡导厉行节约，积极组织收入，科学调度资金，严格预算管理，为“推进学院二次创业，建设一流职院”提供有力的资金保障。学院全年实现财务收入34193.89万元（含2018年度结转资金），实现财务支出31070.89万元，本年结转3213万元（当年设备采购、基建工程款以及课时津贴等年终绩效尚未支付）。

（一）2019年财务收入情况

2019年，共完成收入29897.46万元；比上年增加20%。其中：①财政补助收入18892.76万元，比上年增加20.35%,主要是因为2019年人头经费及校园提质改造经费增加。其中市本级15870.17万元,包括人头及运转经费13663.17万元、市教育费费附加专项用于校园提质改造经费2207万元；②教育事业收入（学杂费）9119.68 万元，比上年增加27.15 %，主要是因为2019年招生人数增加;③其它收入1885.02万元。

（二）2019年财务支出情况

2019年实现支出31070.89万元 ；比上年增加50.44%。主要支出构成如下：

1．人员经费支出 15665.68万元，较上年增加21.13%。其中：工资福利支出10084.85万元,较上年增加2446.18万元，主要是基本工资增加376.85万元，津补贴增加573.09元，社会保障缴费减少14.67万元，其他工资福利支出减少20.94万元， 住房公积金1531.85万元；对个人和家庭补助支出5580.83万元，比上年增加286.86万元。

2．公用经费(商品和服务)支出5863.04万元，较上年增加27.36%。其中：办公费104.94万元，减幅12.72%;印刷费333.72万元，增加27.77%;水电费643.5万元，增加92.82%;物业管理费（含保安服务费与卫生保洁费）230.60万元，增幅8.3%;差旅费322.86万元，增幅24.83%;维修费483.23万元，减幅16.89%;工会经费263.37万元，增幅10.92%;交通费用184.66万元，与上年度基本持平。其他公用经费中专用材料费、公务接待费、岀国费、劳务费、培训费、福利费、其他商品服务支出等3296.16万元，比上年增加31.74%，主要是专用材料费增加527.76万元。

3. 基建和设备支出9542.17万元，较上年增加203.56%。其中设备支出2048.66万元，较上年增加23.02%；基本建设及大型修缮支出7493.51万元，较上年增加410.36%，2019年度基本建设经费主要用于学院一、二期工程改造。

（三）主要工作成效

1.改善教职工待遇，确保人头经费的适当提高。为了激发全院教职工干事创业的积极性，提高教职工待遇。在学院财务状况较为紧张的情况下，我们及时调整支出结构，确保人头经费足额发放。2019年，学院岗位绩效工资人均增加7000元左右，住房公积金人均增加2600元左右。

2.积极争取财政资金支持。2019年度在学院领导的带领下，我们财务部门主动向上争取财政政策、资金支持，极大地缓解了学院资金压力。全年共争取上级财政资金3888.9万元，其中校园提质改造资金2207万元，高职院校生均经费拨款594万元，“双一流”建设资金470万元，市教育费附加设备款300万元，市职业教育发展专项资金198万元，临聘教师补助72万元，省职业院校教师素质提升计划资金47.9万元。还争取了原卫校土地置换款4735万元全额返还用于学院提质改造三期工程建设。

3.顺应信息化改革，推进了学生线上缴费。2019年我院在全市各类院校中，率先全面推进学生线上缴费，通过与市非税局、市电子政务办沟通联系，学生缴费工作全部使用“我的常德”APP操作，极大地提高了工作效率，推进了财务工作信息化程度，提高了缴费效率，方便了学生和家长。

4.加强单位内部控制建设，实行预算绩效管理。通过健全制度、实施措施和执行程序，实现对学院经济活动风险的防范和管控。通过《行政事业单位内部控制规范》文件精神的宣传解读，内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围。进一步建立健全了学院内部招标、合同管理、交通费、加班开餐以及内部审计等规章制度，各类经济活动的规范性及其业务流程得到细致梳理。深入落实中共中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号）文件精神，强化绩效理念，提高了财政专项资金的使用效益。

（四）存在的问题与不足

以上这些成绩的取得，离不开着上级财政、教育部门的大力支持和关心，也离不开学院党委的正确领导，更离不开全体教职工的辛勤付出。在此，我谨代表学院计划财务处向全院教职员工表示衷心地感谢！在总结经验的同时，我们要正视当前财务工作中的困难和问题。一是财务管理还有待进一步加强，收入管理、专项经费支出、“三公”经费监管还有不少薄弱环节；二是争取上级政府特别是市级财政支持非常艰难，组织收入的任务还相当繁重；三是刚性支出项目不断增多，教职工的收入要逐年增长、运转经费要合理保障，建设经费缺口还非常大；四是勤俭节约的意识还不是很强，管理不细致、铺张浪费的情况还时有发生。这些都需要我们正视现实，取得大家的理解和支持，研究对策去加以解决。

二、2020年财务预算安排

2020年，根据上级有关财政政策和厉行节约的精神，按照“保人头，保运行，保重点”的原则编制2020年学院经费收支预算方案。牢固树立过“紧日子”思想，坚持精打细算、勤俭节约，严禁铺张浪费和大手大脚。着力完善“增收节支、降耗增效”的长效机制，从严控制公务接待、公务用车、因公出国（境）等“三公”经费以及办公费、文印费、耗材等一般性支出。

今年财务工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央省市财经政策，紧紧围绕稳定、发展主线，大力倡导厉行节约的优良传统，统一增收节支思想，在保工资、保运转、促发展的前提下，科学理财，提高资金使用效益。

根据上述指导思想和原则，全年预算初步安排如下：

1、教育事业费收入预算为27054.15万元。其中：市财政一般预算拨款14416.15万元；学生学杂费及培训成教收入7660.00万元；其他收入1665万元；其他省市专项资金100万元，上年结转资金3213万元。

2、教育事业费支出预算为27531.13万元。其中：人员经费支出14821.91万元，教学经费支出996.74万元，学生经费支出1628.46万元，公用经费支出1479.82万元，招生及合作办学经费支出627.64万元，留学生工作经费32万元，科研工作经费支出234.40万元，重点建设专项经费支出200万元，设备采购经费支出1810.16万元，基本建设经费支出5400万元，其他支出300万元。

在用上年结转资金弥补，大幅压缩公用经费和设备采购经费后，仍形成预算赤字476.98万元。初步考虑只能通过争取财政拨款和延后支付予以缓解。

三、推进“放管服”改革，为学院内涵建设提供有力的财务保障

（一）积极争取上级政策支持，努力开辟财源

今年以来，我们计划财务处多次随同学院领导找市财政局、市教育局有关领导，积极争取生均经费拨款和校园提质改造资金，协调解决资金调度中的实际困难。今后，我们将进一步加强与省市相关部门的联系，为学院争取更大的利益。要努力改善学院事业收入结构单一的局面，积极壮大学院财力。学院培训、继续教育、后勤经营等部门要充分发挥政策优势，壮大职业培训及继续教育规模，增加附营产业收入；各职能处室也要积极加强与省市职能部门的联系，争取有关项目支持经费；各系部要充分发挥专业资源优势，大力争取各种产学研合作资金、各类科研项目资金、人才培养专项资金，增强系部的造血功能。　　　

（二）推进以预算管理为核心的财务运行机制

进一步简化报账程序，简化经费审批流程，提高报账效率。建立以经费预算为核心的财务管理机制。2万元以下的经费支出业务，不需要财务处长和分管领导签字；2万元以上的经费和对外转账的劳务外包、设备采购、基建工程等业务，由单位负责人、分管业务院领导、财务（票据、财务处长）、分管财务院领导审核。为进一步规范经费使用，解决经费报账信息不对称、政策透明度不高的问题。计划财务处根据国家相关财经法规，对学院财务管理制度将进行进一步的解读和细化，系统制定学院经费报账指南。目前正在印制中，不久就会分发到全院教职员工，方便师生使用。

（三）加强财务信息化建设

进一步完善学生线上缴费。在市财政非税部门的支持下，借鉴2019年省内外新生网上缴费的经验，2020年在全院学生推行线上缴纳学费、住宿费及其他代收费用等，并加强本市各类院校之间的交流。财务信息化建设是学院内部控制建设的基础，在“互联网+”快速发展的时期，逐步实行财务信息化与劳资薪酬管理、资产管理、设备采购、基建管理、合同控制的有机结合，实行“业财”融合。

（四） 进一步落实预算绩效管理

按照省市财政部门的要求，今后凡300万元以上的专项支出项目要开展绩效评价，提供绩效评估报告，评价结果应当作为以后资金安排的重要依据。要继续加强中央、省级重点建设项目经费、科研等下拨经费的支出审核，防止变相挪用、弄虚作假、私自留存等行为。进一步建立健全内部审计制度。积极接受审计部门的监督，形成科学合理、管理规范、风险可控的审计监管体制。

（五）提高财务人员队伍的整体素质

按照建设“服务型”处室的要求，进一步强化为师生、为教学、为科研服务的意识。加强沟通交流，认真听取师生意见，及时发现工作中的薄弱环节，改进工作作风，提高服务水平。按照建设“管理型”财务人员的要求，重视财务人员业务素质的培养，不断更新知识，创新工作方法，使全体财务人员能适应数字化、信息化时代的高校财务管理模式, 不断提高财会人员的专业技术水平。

各位代表、同志们，今年及今后一段时期内的财务工作任务仍将异常艰巨、责任十分重大。让我们在学院党委、行政的正确领导下，坚定信心，振奋精神，锐意进取，狠抓落实，圆满完成各项财务管理工作，为学院“推进二次创业、建设一流职院”做出新的更大的贡献！